生命保険を活用した相続事例「終身保険の活用で相続税をゼロに」その②

★前回の続き★

(旦那さんを早くに亡くされたAさん(預貯金 約5,000万円)と3人のお子さんの相続に関するお話です)

遺言書と死亡保険を組み合わせた方法で、この問題を解決しました。

まずは、5,000万円のうち2,000万円を、一旦「3人がそれぞれ3等分で受け取る」という内容の死亡保険に変えました。

その後、「預貯金は3人にそれぞれ3分の1ずつの割合で相続させる」といった内容の公正証書遺言を作りました。

ポイントは、公正証書遺言の内容変更と死亡保険の内容変更には、手間に差があることです。

★続きはまた次回★

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